7kW 충전기는 세금 감면 대상인가요?
전기 자동차(EV)를 구입했거나 집이나 회사에 설치한 적이 있다면 충전 인프라 비용이 빠르게 늘어나는 숨은 항목처럼 느껴질 수 있다는 것을 알고 계실 것입니다. 7kW 충전 포인트 공급업체로서 저는 다른 어떤 것보다 이런 질문을 자주 받습니다. 7kW 장치가 세금 감면을 받을 수 있나요? 간단히 대답하자면 거주 지역, 충전기를 설치하는 사람, 사용 방법에 따라 다르다는 것입니다. 하지만 세부 사항이 중요하기 때문에 이를 자세히 살펴보겠습니다. 많은 고객의 경우 이러한 세부 사항은 수백, 심지어 수천 달러의 비용 절감으로 이어집니다.
먼저 7kW 충전 포인트가 실제로 무엇인지 명확히 해야 합니다. 이것은 레벨 2 EV 충전기로 주거용 및 소규모 기업용으로 가장 일반적인 유형입니다. 고속도로 휴게소에서 볼 수 있는 급속 충전기(종종 50kW 이상)와 달리 7kW 충전기는 일반 야간 사용을 위해 설계되었습니다. 시간당 약 25마일의 충전 범위를 추가할 수 있을 만큼 강력하며, 이는 대부분의 일상 통근에 적합합니다. 대부분의 사람들은 하루에 40마일 미만을 운전하므로 7kW 장치로 밤새도록 충전하면 불필요하게 공용 충전기에 멈출 필요가 없습니다. 이것이 바로 주택, 아파트 단지, 소규모 소매 주차장, 사무실 건물에서 이러한 유닛을 많이 찾을 수 있는 이유이며, 카테고리가 다음과 같은 이유입니다.집에서 충전 포인트그리고공공 EV 충전소일상적인 요구를 충족하기 위해 7kW 기술에 크게 의존합니다.
이제 EV 충전 인프라에 대한 세금 감면은 국가별로, 심지어 국가 내 주 또는 지역별로도 다릅니다. 저는 제가 가장 긴밀하게 협력하고 있는 두 시장, 즉 미국과 영국에 초점을 맞추겠습니다. 왜냐하면 이 시장이 저의 7kW 충전기 판매의 대부분을 차지하기 때문입니다. 미국부터 시작하겠습니다. 2022년에 통과된 인플레이션 감소법(IRA)은 EV 관련 세금 인센티브의 판도를 바꾸었고 고객이 적격성에 대해 가장 자주 묻는 곳 중 하나이기 때문입니다.
IRA에 따라 충전 인프라에 적용되는 두 가지 주요 세금 공제가 있습니다. 하나는 주거용 설치용이고 다른 하나는 상업용 또는 비주거용 설치용입니다. 주거용 주택 소유자의 경우: IRA는 EV 충전 장비 및 설치에 대해 가구당 최대 $1,000까지 30% 세금 공제를 제공합니다. 잠깐만요. 여기서 7kW 충전기도 포함되나요? 예, 하지만 몇 가지 중요한 주의 사항이 있습니다. 이 크레딧은 EV와 함께 사용하기 위해 납세자의 거주지 또는 그 근처에 설치된 7kW 장치인 모든 레벨 2 충전기에 적용됩니다. IRA 언어에는 전력 임계값(예: 7kW)이 없습니다. 이는 특정 기술 표준(예: ENERGY STAR 인증 또는 동등한 효율성 요구 사항 충족)을 충족하는 한 와트 수에 관계없이 적격 충전 장비에 적용됩니다. 즉, 주택 소유자가 자격증을 갖춘 전기 기술자와 협력하여 설치하고 장비와 인건비 모두에 대한 적절한 영수증을 보관하는 한 내 7kW 충전기가 이 주거용 크레딧을 받을 자격이 있다는 것을 의미합니다.
그러나 IRA에 따른 상업용 및 비주거용 설치는 어떻습니까? 여기서는 규칙이 조금 다릅니다. IRA는 상업용 충전 프로젝트에 대해 충전기당 최대 $100,000까지 30% 세금 공제(대체 연료 인프라 세금 공제라고도 함)를 제공합니다. 7kW 장치의 경우 이는 특히 소규모 기업의 경우 매우 중요합니다. 내 고객 중 다수는 고객이나 직원을 위해 충전기를 추가하려는 지역 카페, 부티크 또는 소규모 사무실 건물이며, 7kW 모델은 더 빠른 충전기와 동일한 강력한 전기 업그레이드가 필요하지 않기 때문에 완벽합니다. IRA는 다음을 포함하여 상업적 목적으로 사용되는 모든 충전소에 대해 이 크레딧을 허용합니다.자동차 고속 충전소— 잠깐, 잠깐만요. 7kW 장치는 고속도로 의미에서 "고속 충전기"가 아니지만 상업용 신용은 여전히 적용됩니다. 왜냐하면 여기서 용어는 소비자 용어보다 더 광범위하기 때문입니다. IRA의 상업 신용에는 최소 전력 요구 사항이 없으므로 7kW 장치가 완전히 자격을 갖추었다는 점에 유의하는 것이 중요합니다. 여기서 한 가지 주의할 점은 귀하의 사업장이 저소득 지역이나 농촌 지역에 위치한 경우 크레딧이 40%로 올라가므로 7kW 충전기가 더욱 저렴해집니다. 시골 지역의 여러 소규모 카페 고객이 이 강화된 크레딧을 사용하여 2개의 7kW 장치를 설치하고 총 비용의 절반 미만을 본인 부담으로 지불하게 했습니다.
이제 대서양을 건너 영국으로 이동합니다. 영국에서는 세금 감면이 조금 다르게 구성되어 있습니다. 영국에는 주거용 설치를 위한 EVHS(Electric Vehicle Homecharge Scheme)가 있으며, 이 제도는 가정용 충전기 비용(설치 포함)의 최대 75%(최대 £350)를 충당했습니다. 잠깐만요. EVHS에는 특정 전력 제한이 있습니다. 이는 7kW 이하의 충전기에만 적용됩니다. 그게 바로 내 제품이야! 따라서 7kW 가정용 충전 포인트를 설치하는 영국 주택 소유자의 경우 이는 당연한 일입니다. 총 비용에서 최대 £350를 할인받을 수 있으며, 이는 충전기와 설치 인력 모두의 큰 부분을 차지합니다. 또한 충전 인프라 비용의 최대 75%(사이트당 최대 £14,000)에 대한 보조금을 제공하는 기업용 WCS(직장 충전 제도)도 있습니다. WCS는 또한 직원이나 방문자를 위한 작업장 주차 공간에 설치되는 한 7kW 충전기가 적격하다고 명시합니다. 이는 영국 기업에 큰 인센티브이며, 더 많은 사이트를 포괄하기 위해 2023년 WCS가 확장된 이후 영국에서 7kW 충전기에 대한 수요가 꾸준히 증가하는 것을 보았습니다.
하지만 여기가 까다로워서 고객이 수천 달러의 비용을 초래할 수 있는 실수를 하는 것을 본 적이 있습니다. 첫째, 세금 자격 측면에서 모든 7kW 충전 포인트가 동일하게 생성되는 것은 아닙니다. 예를 들어, 미국의 경우 IRA에서는 크레딧을 받으려면 충전기를 북미에서 제작해야 한다고 규정하고 있습니다. 미국 이외의 제조업체에서 7kW 충전기를 주문하는 경우(평판이 좋은 브랜드라도) 현지 콘텐츠 요구 사항을 충족하지 못할 수 있습니다. 공급업체로서 저의 모든 7kW 충전기는 북미에서 조립되므로 고객이 해당 요구 사항을 충족한다는 것을 보장할 수 있습니다. 제가 판매 대화에서 항상 언급하는 것이 바로 이것입니다. 고객이 좋은 가격에 구매한 충전기를 해외에서 제조했기 때문에 세금 공제 대상이 아니라는 사실을 알게 되는 것은 싫습니다.
또 다른 일반적인 실수는 휴대용 충전기를 영구 충전 지점과 혼동하는 것입니다. IRA 및 영국의 EVHS와 같은 세금 경감 프로그램은 고정되고 영구적으로 설치된 충전기에만 적용됩니다. 자동차에서 자동차로 이동할 수 있는 휴대용 7kW 충전기는 적합하지 않습니다. 그렇기 때문에 고객이 볼 때실외 레벨 2 EV 차량용 충전기, 그들은 종종 고정식 내후성 7kW 장치가 적격성 및 장기간 사용 모두에 적합하다고 생각합니다. 휴대용 장치는 집이나 공공 장소에서 정기적으로 충전하기에는 내구성이 떨어지기 때문입니다.
공공 충전소는 어떻습니까? 그것은 내 고객이 묻는 또 다른 큰 범주입니다. 식료품점이나 쇼핑센터 등 공공 충전기를 설치하려는 기업의 경우 IRA의 상업 크레딧이 계속 적용되며, 미국에서는 NEVI(National Electric Vehicle Infrastructure) 프로그램을 통해 특정 지역의 공공 충전 비용의 최대 80%를 충당하는 추가 연방 보조금이 있습니다. 7kW 장치는 식료품점, 쇼핑몰, 소매점과 같이 차량이 30분 이상 주차되어 있는 장소에서 공용으로 사용하기에 적합합니다. 왜냐하면 쇼핑객이 여행을 하는 동안 충분한 충전을 제공하기 때문입니다. 이것이 바로 이유이다공용자동차 충전소더 많은 기업이 EV 운전자를 유치하고 연방 인센티브를 활용하려고 함에 따라 올해 7kW 장치의 판매가 매우 강세를 보였습니다.
많이 받는 질문 중 하나: 집에 7kW 충전기를 설치하지만 이를 업무용(예: 업무용 EV 충전)으로도 사용하는 경우 자격에 영향을 미치나요? 미국의 경우 주거용 크레딧은 개인 용도로 사용되지만, 충전기를 업무용으로 사용하는 경우에도 개인 부분에 대한 크레딧을 청구한 다음 비즈니스 부분을 업무 비용으로 공제할 수 있습니다. 예를 들어, 충전기를 개인용으로 60%, 업무용으로 40%를 사용한다면 총 비용의 60%에 대해 30% 세액공제를 신청할 수 있고, 총 비용의 40%를 사업비로 공제할 수 있습니다. 이는 개인용 EV와 업무용 EV를 모두 소유한 사람들에게 좋은 중간 지점입니다. 영국에서 EVHS는 개인 주거용으로만 사용되지만 WCS는 업무용으로만 사용됩니다. 따라서 직원과 개인 차량 모두에 충전기를 설치하는 경우 WCS 보조금을 받을 수 있는 비즈니스 부분과 함께 두 계획 간에 비용을 분할하게 됩니다.
또한 저는 일반적인 오해를 해결하고 싶습니다. 어떤 사람들은 더 빠른 충전기(50kW 또는 150kW)만 세금 감면을 받을 수 있다고 생각합니다. 그것은 사실이 아닙니다. 더 빠른 충전기에는 고유한 인센티브가 있지만(특히 IRA에 따른 고속도로 통행로의 경우) 7kW 장치는 충전 인프라 생태계의 중요한 부분이며 일상적인 사용을 지원하기 때문에 많은 세금 경감 프로그램에서 특히 우선시됩니다. 예를 들어, 캘리포니아에서는 CVRP(Clean Vehicle Rebate Project)가 가정용 충전기에 대한 연방 IRA 크레딧 외에 추가 리베이트를 제공하며 7kW 장치는 완전히 적격합니다. 캘리포니아 고객은 연방 신용, 주 리베이트, 지역 유틸리티 인센티브를 결합하여 7kW 충전기 총 비용의 거의 50%를 충당했습니다.
이제 7kW 충전 포인트가 실제로 적합한지 확인하는 방법에 대해 이야기해 보겠습니다. 먼저, 해당 국가, 주 또는 지역의 현지 규칙을 확인하세요. 특히 정부가 기후 목표를 달성하기 위해 EV 정책을 업데이트함에 따라 세금 인센티브가 자주 변경됩니다. 예를 들어, 2024년에 미국은 IRA의 대체 연료 인프라 세금 공제를 2032년까지 연장했으므로 활용할 시간이 충분합니다. 영국에서도 WCS에 2025년까지 자금이 지원되므로 기업은 프로젝트를 계획할 시간을 가질 수 있습니다. 둘째, 충전기가 모든 자격 요건을 충족함을 증명하는 문서를 제공할 수 있는 평판이 좋은 공급업체로부터 구입하십시오. 공급업체로서 저는 충전기가 영구적으로 설치되어 있고 기술 표준을 충족하며 (미국 고객의 경우) 북미 콘텐츠가 포함되어 있다는 증거를 포함하여 세금 감면을 청구하는 데 사용할 수 있는 자세한 규정 준수 인증서를 항상 고객에게 제공합니다. 셋째, 충전기, 설치 인건비, 필요할 수 있는 허가증 등 모든 영수증을 보관하세요. 세무 당국은 적격성을 확인하기 위해 이를 요구하며, 영수증 누락은 사람들이 구제를 거부당하는 가장 일반적인 이유입니다.
결국 “7kW 충전소도 세금감면 대상이 되나요?”라는 질문에 답이 나온다. 거의 항상 그렇습니다. 하지만 숙제를 해야 합니다. 미국과 영국의 주거용 고객을 위해 인센티브는 가정용 충전을 저렴하게 할 수 있도록 특별히 설계되었으며 7kW 장치가 가장 인기 있고 적격한 옵션입니다. 기업의 경우 설치 여부집에서 충전 포인트직원을 위한 또는공공 EV 충전소고객의 경우 7kW 충전기는 비용의 큰 부분을 상쇄할 수 있는 상업세 공제 혜택을 받을 수 있습니다.
7kW 충전 지점 설치를 고려 중이고 특정 위치의 적격성에 대해 자세히 알아보고 싶다면 기꺼이 도와드리겠습니다. 7kW 충전 지점 공급업체로서 저는 수십 명의 고객에게 세금 감면 청구 과정을 안내했으며 이러한 인센티브를 최대한 활용하는 데 필요한 모든 문서와 조언을 제공할 수 있습니다. 야간에 EV를 충전하려는 주택 소유자, 고객을 위해 추가 충전을 원하는 소규모 기업, 여러 장치를 계획하는 부동산 관리자라면 7kW 충전기는 귀중한 세금 경감 혜택도 누릴 수 있는 스마트하고 비용 효율적인 선택입니다. 지금 연락하여 프로젝트에 대해 논의하세요.
참고자료
미국 인플레이션 감소법(2022). 공법 117-169, YY 부문, 타이틀 I.
영국 제로 배출 차량 사무국(2023). 전기 자동차 주택 요금 제도: 업데이트된 지침.
미국 에너지부(2024). 대체 연료 인프라 세금 공제: 자격 기준.
영국 제로 배출 차량 사무국(2023). 직장 충전 제도: 이용 약관.
캘리포니아 대기자원위원회(2024). 청정 차량 리베이트 프로젝트: 가정용 충전기 인센티브.